상하수과장 전영창입니다.
2020회계연도 수도 및 하수도사업특별회계 세입세출 결산안에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
설명에 앞서 수도사업과 하수도사업특별회계 결산은 「지방공기업법」 제35조제3항 규정에 의하여 공인회계사의 감사를 거쳐 의회의 승인을 얻도록 되어 있습니다.
따라서 우리 시에서는 2020년 4월 13일부터 신한회계법인과 결산감사 용역계약을 체결하여 금년도 3월 19일까지 신한회계법인으로부터 감사를 받았음을 보고드립니다.
그러면 먼저 2020회계연도 수도사업특별회계 결산안에 대해 제안설명을 드리겠습니다.
결산서 설명에 앞서 제안설명은 자료가 광범위하고 많은 관계로 총괄표, 사업보고서 재무제표 및 예산결산 부속명세서는 결산서 책자로 설명을 갈음하고 금액은 1,000원 단위로 설명을 드리도록 하겠습니다.
먼저 결산서 3쪽부터 4쪽 총괄표와 7쪽부터 42쪽까지는 사업보고서로 앞서 설명드린 바와 같이 책자를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음 43쪽입니다.
43쪽에 세 번째 항목인 재무제표에 대하여 설명을 드리겠습니다.
결산서 45쪽부터 46쪽에 1번 재무상태표가 되겠습니다.
46쪽 중간에 2020년도 수도사업특별회계의 자산총계는 1,778억 2,183만 1,000원이고, 그 아래 부채총계는 1억 4,520만 5,000원으로 하단부의 자산 자본총계는 1,776억 7,662만 5,000원이 되겠습니다.
다음은 47쪽에 2번 손익계산서입니다.
상단에 영업수익 매출액은 193억 1,902만 3,000원이고 영업비용 매출원가는 248억 8,741만 원으로 영업손실은 77억 9,223만 7,000원입니다.
영업외수익은 9억 4,200 4,000원이며 영업외비용은 9,212만 5,000원으로 단기 순손실은 69억 4,235만 8,000원으로 정기 대비 10억 7,319만 9,000원이 증가하였습니다.
다음 93쪽에 다섯 번째로 예산결산보고서에 결산총괄표에 대하여 설명을 드리겠습니다.
2020년도 수도사업특별회계 순예산은 좌측 상단에 수익적수입이 203억 1,388만 원이고, 중간에 자본적 수입은 200억 38만 1,000원, 이월재원은 79억 845만 4,000원으로 총 수입예산은 482억 3,171만 6,000원이 되겠습니다.
다음은 중간 좌측에 지출예산은 수익적지출이 161억 766만 9,000원이고 자본적지출은 130억 6,310만 6,000원, 우측 하단부에 이월예산 지출은 61억 1,524만 3,000원으로 우측 중간에 총 지출예산은 352억 8,601만 9,000원이 되겠습니다.
다음은 우측 상단에 자금결산으로 총 수납액은 475억 4,962만 2,000원으로 이중 지출액은 352억 8,601만 9,000원입니다.
따라서 130쪽 우측 상단에 122억 6,360만 3,000원이 차기 이월되었습니다.
다음 145쪽부터 151쪽까지 8번째 항목인 참고자료 중에서 총괄 원가계산서에 대하여 설명드리겠습니다.
147쪽에 총괄 원가계산서입니다.
2020년도 수도사업특별회계 급수수익 및 총괄원가를 보고드리면 연간 수돗물은 2,178만 9,359톤을 생산하여 그중 1,668만 8,4848톤을 급수하여 급수수입은 169억 3,000만 7,000원으로 총괄원가는 299억 4,444만 7,000원이며 130억 1,444만 원의 결함액이 발생하였습니다.
또한 톤당 수돗물 생산원가는 1,794원이고 부과될 요금은 톤당 1,014원으로 요금현실화율은 56.5%입니다.
따라서 76.87%인 779원에 인상 요인을 현재 가지고 있는 상태입니다.
참고로 결함액 주요발생 원인으로는 우리 시의 경우 지역적으로 광범위하고 산지로 인한 고저차가 심함은 물론 수용자가 산재되어 있어 이로 인한 상수도 설치 및 유지관리비용이 타 지자체에 비해 상대적으로 높아 요금 현실화율이 이에 미치지 못하고 있는 실정입니다.
그 아래 영업비용과 다음쪽에 자본비용, 영업외비용, 기타영업수익, 영업외수익과 기타자료는 유인물로 참고를 해 주시기 바랍니다.
이상으로 2020년 수도사업특별회계 세입세출 결산안에 대한 제안설명을 마치고 계속해서 하수도사업특별회계 세입세출 결산안에 대한 제안설명을 드리겠습니다.
결산서 설명은 수도사업특별회계에서 보고드린 바와 같이 사업보고서, 재무제표 및 결산부속명세서와 경영분석지표는 결산서 책자로 갈음하고 금액은 1,000원 단위로 설명을 드리도록 하겠습니다.
먼저 결산서 157쪽부터 160쪽에 총괄표와 161쪽부터 193쪽까지는 사업보고서로 앞서 설명드린 바와 같이 책자로 갈음토록 하겠습니다.
다음 183쪽에 세 번째 항목인 재무제표에 대하여 설명을 드리겠습니다.
결산서 185쪽부터 186쪽에 1번 재무상태표가 되겠습니다.
186쪽 상단에 2020년도 하수도사업특별회계 자산총계는 4,805억 4,828만 5,000원이고, 중간에 부채총계는 920만 2,000원으로 하단부 자본총계는 4,805억 3,909만 3,000원이 되겠습니다.
다음 187쪽에 두 번째 손익계산서입니다.
상단에 영업수입 매출액은 106억 8,443만 7,000원이고 영업비용 매출원가는 368억 5,391만 1,000원으로 중간부에 매출총이익 영업손실은 261억 694만 7,047만 3,000원입니다.
영업외수익은 107억 7,215만 9,000원이며 영업외비용은 9억 4,022만 8,000원으로 단기순손실은 173억 555만 원으로 전년 대비 13억 2,001만 1,000원이 감소하였습니다.
다음은 227쪽에 다섯 번째로 예산결산보고서의 결산총괄표에 대하여 설명드리도록 하겠습니다.
229쪽입니다.
2020년도 하수도사업특별회계 수입예산결산은 상단에 수익적수입이 215억 3,054만 원이고 자본적수입은 507억 1,066만 2,000원이며 이월재원은 204억 336만 4,000원으로 총수입 예산은 4,456만 6,000원이 되겠습니다.
다음으로 중간에 지출예산결산은 수익적지출이 142억 6,666만 5,000원이고 자본지출은 415억 1,106만 7,000원, 이월예산지출은 184억 5,113만 7,000원으로 총 지출예산은 742억 2,886만 원이 되겠습니다.
하단에 자금결산은 정기이월액이 367억 7,959만 5,000원이고 세입액은 549만 3,895만 1,000원, 이중 지출액은 742억 2,886만 원입니다.
따라서 174억 8,968만 2,000원이 차기이월 되었습니다.
다음은 271쪽에 8번째 항목 참고자료에 대하여 설명드리겠습니다.
273쪽에 첫 번째 총괄원가 계산서입니다.
2020년도 하수도사업특별회계 사용료 수입 및 총괄원가를 보고드리면 박스 안 상단 연간 하수처리장은 1,563만 644톤이며 그중 1,246만 816톤에 대한 요금을 부과하여 사용료 수익은 106억 8,443만 7,000원이며 총괄원가는 577억 1,788만 9,000원으로 3,345만 1,000원의 결함액이 발생하였습니다.
또한 2020년도 톤당 하수처리 원가는 4,631원이며 부과된 요금은 857원으로 요금현실화율은 18.51%입니다.
따라서 440%인 3,774원의 요금 인상요인을 가지고 있습니다.
이렇게 하수도요금이 많은 결함액이 생기는 주요 원인으로는 우리 시의 경우 하수도 보급률이 2020년 기준 76.4%로 보급률 확대를 위해 집중적으로 하수처리장 신 증설 및 하수관거 보급을 확대하고 있어 이에 따른 많은 사업비가 투자됨에 따라 생산원가 증가가 제일 큰 원인으로 작용하고 있습니다.
따라서 향후 보급률이 90% 이상 추진되고 사업투자가 안정화 되면 결함액은 점차 감소할 것으로 예상하고 있습니다.
이상으로 2020년도 상수도 및 하수도공기업특별회계 세입세출 결산안에 대한 제안설명을 모두 마치겠습니다.
감사합니다.
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