상하수과장 전영창입니다.
2019 회계연도 수도 및 하수도사업특별회계 세입세출 결산안에 대하여 제안설명드리겠습니다. 설명에 앞서 수도사업과 하수도사업특별회계 결산은 지방공기업법 제35조3항 규정에 의하여 공인회계사의 감사를 거쳐 의회의 승인을 얻도록 되어 있습니다.
따라서 우리 시에서는 작년도인 2018년 4월 9일부터 신한회계법인과 결산 검사 용역 계약을 체결하여 금년도 3월 20일까지 신한회계법인으로부터 감사를 받았음을 보고 드립니다.
그러면 먼저 2019 회계연도 수도사업특별회계 결산안에 대해 제안설명드리겠습니다.
결산서 설명에 앞서 제안설명은 자료가 광범위 하고 많은 관계로 총괄표, 사업보고서, 재무제표 및 예산결산부속 명세서는 결산서 책자로 설명을 갈음하고 금액은 1,000원 단위로 설명을 드리도록 하겠습니다.
먼저 결산서 3쪽부터 4쪽의 총괄표와 7쪽부터 34쪽까지는 사업보고서로 앞서 설명드린 바와 같이 책자로 갈음토록 하고 다음은 35쪽이 되겠습니다.
35쪽에 세 번째 항목인 재무제표에 대하여 설명을 드리겠습니다.
결산서 37쪽부터 38쪽의 1번, 재무제표 재무상태표가 되겠습니다.
38쪽 중간에 2019년 수도사업특별회계 자산총계는 1,714억 6,235만 원이고 그 아래 부채 총계는 6,118만 4,000원으로 하단부 자산총계는 1,714억 116만 5,000원이 되겠습니다.
다음은 39쪽 2번, 손익계산서입니다.
상단에 영업수익 매출액은 188억 8,920만 2,000원이고 영업비용 매출원가는 233억 8,226만 3,000원으로 영업손실은 66억 6,753만 5,000원입니다.
영업외수익은 10억 3,941만 원이며 영업외비용은 2억 4,103만 4,000원으로 당기순손실은 58억 6,915만 9,000원으로 2018년 대비 432만 7,000원이 증가하였습니다.
다음 99쪽에 다섯 번째로 예산결산보고서의 결산총괄표에 대하여 설명드리겠습니다.
2019년도 수도사업특별회계 수입예산은 좌측상단에 수익적수입이 198억 8,649만 8,000원이고 중간에 자본적수입은 157억 9,161만 원, 이월재원은 99억 3,081만 7,000원으로 총 수입 예산은 456억 892만 6,000원이 되겠습니다.
다음으로 중간에 지출예산은 수익적지출이 164억 3,472만 2,000원이고 자본적지출은 66억 5,657만 원, 우측 하단부에 이월예산 지출은 67억 6,114만 7,000원으로 우측 중간에 총 지출예산은 298억 5,244만 원이 되겠습니다.
다음은 우측상단에 자금결산으로 총 수납액은 450억 2,729만 2,000원으로 이중 지출액은 298억 5,244만 원입니다.
따라서 130쪽 우측상단에 151억 7,485만 1,000원이 차기이월되었습니다.
다음은 151쪽에 여덟 번째 항목인 참고자료에 대하여 설명을 드리겠습니다.
153쪽에 총괄원가계산서입니다.
2019년도 수도사업특별회계 급수 수익 및 총괄원가를 보고드리면 연간수돗물은 2,080만 9,122톤을 생산하여 그중 1,627만 6,796톤을 급수하여 급수 수익은 167억 2,393만 원으로 총괄 원가는 281억 5,087만 9,000원입니다.
이중 113억 8,194만 9,000원의 결함액은 발생하였습니다.
또한 톤당 수돗물 생산 원가는 1,726원이고 부과된 요금은 톤당 일천이백일천이십칠원으로 요금현실화율은 59.5%입니다.
따라서 68.06%인 699원의 인상요인을 현재 가지고 있는 상태입니다.
참고로 결함액 주요 발생 원인으로은 우리 시의 경우 지역적으로 광범위 하고 산지로인한 고저차가 심함은 물론 수용가가 산재되어 있어 이로 인한 상수도 설치 및 유지관리비용이 타 지차체에 비해 상대적으로 높아 요금 현실화율이 이에 미치지 못하고 있는 실정입니다.
그 아래 영업비용과 다음쪽 자본비용, 영업외비용, 기타영업수익, 영업외수입과 기타자료는 유인물을 참조하여 주시기 바랍니다.
이상으로 2019년 수도사업특별회계 세입세출결산안에 대한 제안설명을 마치고 계속해서 하수도사업특별회계 세입세출 결산안에 대한 제안설명을 드리겠습니다.
결산서 설명은 앞서 수도사업특별회계에서 보고드린 바와 같이 사업보고서, 재무제표 및 결산보고서, 결산부속명세사와 경영부서지표는 결산서 책자로 갈음드리고 금액은 1,000원 단위로 설명을 드리도록 하겠습니다.
먼저 결산서 159쪽부터 162쪽에 총괄표와 163쪽부터 184쪽까지는 사업보고서로 앞서 설명드린 바와 같이 책자로 갈음토록 하겠습니다.
다음은 185쪽의 세 번째 항목인 재무제표에 대하여 설명을 드리겠습니다.
결산서 187쪽부터 188쪽에 1번, 재무상태표가 되겠습니다.
188쪽 상단에 2019년도 하수도사업특별회계 자산 총계는 4,639억 9,185만 7,000원이고 중간에 부채 총계는 847만 5,000원으로 하단부 자본 총계는 4,639억 8,338만 2,000원이 되겠습니다.
다음 189쪽에 2번, 순익계산서입니다.
상단에 영업수입 매출액은 104억 8,804만 8,000원이고 영업비용 매출원가는 378억 8,947만 원으로 중간 매출 총 이익 영업손실은 274억 142만 2,000원이 되겠습니다.
영업외수익은 107억 9,460만 9,000원이며 영업외비용은 11억 3,776만 2,000원으로 당기순손실은 186억 2,556만 1,000원으로 2018년 대비 2억 2,566만 4,000원이 증가하였습니다.
다음은 255쪽에 다섯 번째, 예산결산보고서외 결산총괄표에 대해서 설명드리겠습니다.
227쪽입니다.
2019년도 하수도사업특별회계 수입예산결산은 상단에 수익적수입이 212억 6,314만 8,000원이고 자본적수입은 540억 6,314만 5,000원이며 이월 제원은 285억 4,099만 8,000원으로 총 수입 예산은 1,038억 6,729만 3,000원이 되겠습니다.
다음으로 중간에 지출예산 결산은 수익적지출이 149억 8,576만 2,000원이고 자본적지출은 293억 9,310만 4,000원, 이월예산 지출은 208억 7,968만 4,000원으로 총 지출예산은 652억 5,855만 1,000원이 되겠습니다.
하단에 자금결산은 정기이월액이 409억 9,394만 7,000원이고 수입액은 610억 4,419만 9,000, 이중 지출액은 652억 5,855만 1,000원입니다.
따라서 367억 7,959만 5,000원이 차기 이월되었습니다.
다음은 273쪽에 여덟 번째 항목인 참고자료에 대하여 설명드리겠습니다.
275쪽에 1번, 총괄원가계산서입니다.
2019년도 하수도사업특별회계 사용료 수입 및 총괄 원가를 보고드리면 박스 안 상단 연간 하수처리량은 연간 1,652만 3,675톤이며 그중 1,202만 3,648톤에 대한 요금을 부과하여 사용료 수익은 104억 8,804만 8,000원이며 총괄 원가는 576억 827만 5,000원으로 472억 2,022만 7,000원의 결함액이 발생하였습니다.
또한 2019년도 톤당 하수 처리원가는 4,791원이며 부과된 요금은 872원으로 요금 현실화율은 18.21%입니다.
따라서 449%인 3,919원의 요금인상 요인을 갖고 있는 상태입니다.
이렇게 하수요금이 많은 결함액이 생기는 주요 원인으로는 우리 시의 경우 하수도보급률이 2019년 기준 74.9%로 보급률 확대를 위하여 집중적으로 하수처리장 신 준설 및 하수관거 보급을 확대하고 있어 이에 따라 많은 사업비가 투자됨에 따라 생산 원가 증가가 제일 큰 원인으로 작용하고 있습니다.
따라서 향후 보급률이 90% 이상 추진되고 사업투자가 안정화 되면 결함액은 점차 줄어들 것으로 예상하고 있습니다.
참고로 우리 시에서는 2015년부터 금년까지 상수도 요금은 65%, 하수도 요금은 30%까지 요금을 현실화 하기 위해 인상 중에 있으나 금년은 코로나19로 인해 요금 인상을 고려 중에 있음을 알려드립니다.
이상으로 2019년도 상수도 및 하수도 공기업특별회계 세입세출 결산안에 대한 제안설명을 마치겠습니다.
감사합니다.