안녕하십니까?
상하수과장 김진태입니다.
상하수과 2018 회계연도 수도사업·하수사업특별회계 세입세출결산안에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
수도사업·하수사업특별회계 결산은 지방공기업법 제35조제3항 규정에 의하여 공인회계사의 감사를 거쳐서 의회에 승인을 얻도록 되어 있습니다.
따라서 수도사업은 2018년 4월 17일, 하수도사업은 2018년 4월 10일 신한회계법인과 계약을 체결하여 금년도 3월 20일부터 신한회계법인으로부터 감사를 받았음을 보고를 드립니다.
그러면 먼저 2018 회계연도 수도사업특별회계 결안안에 대해 제안설명을 드리겠습니다.
3쪽입니다.
제안설명은 자료가 너무 광범위하고 많은 관계로 1번, 총괄표에서 상단에 2번, 사업보고서, 하단부에 4번, 결산구성 명세서, 4쪽입니다.
중간부분에 6번, 재무제표 구성명세서는 결산서 책자로 갈음하고 금액은 1,000원 단위로 절삭하여 설명을 드리도록 하겠습니다.
7쪽부터 33쪽까지는 사업보고서로 앞서 설명드린 바와 같이 책자로 갈음하고 37쪽 되겠습니다.
3번, 예산결산보고서에 결산총괄표에 대하여 설명드리도록 하겠습니다.
2018년도 수도사업특별회계 수입 예산결산은 수익적 수입이 193억 7,794만 5,000원이고 자본적 수입은 187억 1,351만 5,000원, 이월 재산은 44억 7,956만 7,000원으로 총 수입예산은 425억 7,102만 9,000원입니다.
다음으로 중간에 나항, 지출예산결산은 수익적 지출이 165억 251만 6,000원이고 자본적 지출은 74억 9,204만 8,000원, 이월 예산 지출은 23억 6,999만 9,000원으로 총 지출예산은 263억 6,451만 4,000원이 되겠습니다.
하단부 다항, 자금결산입니다.
자금결산은 전기 이월액이 102억 8,036만 9,000원이고 수입액은 305억 5,130만 3,000원, 지출액은 263억 6,451만 4,000원입니다.
따라서 144억 6,710만 8,000원이 차기 이월이 되었습니다.
다음은 5번 항목인 재무제표에 대해서 설명드리도록 하겠습니다.
93쪽입니다.
5번, 재무제표에 대해 설명드리도록 하겠습니다.
95쪽입니다.
상단 1번, 재무제표 상태표입니다.
단기는 2018년도 12월 30일 기준이며 정기는 2017년 12월 31일 기준입니다.
96쪽, 설명드리도록 하겠습니다.
중간 칸 2018년도 단기에서 중간부분에 자금총계는 1,659억 3,052만 3,000원이고 그 아래 굵은 글씨 부채 총계는 7,224만 9,000원으로 맨 하단부 자본 총계는 1,658억 5,827만 3,000원이 되겠습니다.
97쪽입니다.
두 번째로 손익계산서입니다.
박스안 상단 굵은 글씨 1번, 매출액인 2018년도 단기 영업수익은 181억 3,289만 3,000원이고 그 아래 굵은 글씨 2번입니다.
매출 원가인 영업비용은 228억 2,471만 3,000원으로 굵은 글씨 3번이 되겠습니다.
매출 총 영업 손실은 46억 9,181만 9,000원입니다.
굵은 글씨 6번, 영업외 수익은 14억 2,971만 4,000원이고 하단부 굵은 글씨 7번, 영업외 비용은 3억 1,751만 5,000원으로 맨 하단부 8번입니다.
단기 순손실은 58억 6,483만 1,000원으로 2017년도 정기 대비 7억 2,275만 원이 증가하였습니다.
참고해 주시기 바랍니다.
145쪽입니다.
다음은 7번, 항목인 경영분석지표 및 참고 조사에 대하여 설명드리도록 하겠습니다.
154쪽 설명드리겠습니다.
3번, 총괄 원가 계산서에 대해서 설명드리도록 하겠습니다.
2018년도 단기 상수도사업특별회계 급수 수입 및 총괄 원가를 설명드리면 연간 수돗물은 2,086만 7,886톤을 생산하고 그중 1,611만 7,520톤을 급수하여 급수 수익은 162억 3,007만 1,000원으로 총괄 원가가 174억 2,098만 3,000원 대비 111억 9,091만 1,000원이 결함이 발생하였습니다.
또한 2018년도 톤당 수돗물 생산원가는 1,701원이고 부과된 요금은 톤당 1,006원으로 요금 현실화율은 59.19%입니다.
따라서 68.95%인 694원의 인상 요인을 현재 가지고 있는 상태입니다.
우리 시는 중 산간지역이며 농어촌지역으로 수용가가 분산되어 있게 지역별로 고도차가 심하여 타 지자체에 비하여 상수도 설치비용이 상대적으로 높아 요금 현실화율에 미치지 못하고 있습니다.
나머지 영업비용 및 자금비용, 영업회부 비용, 기타 영업수익, 영업과 수익과 기타 자료는 유인물을 참고하여 주시기 바랍니다.
이상으로 상수도공기업특별회계 세입세출 결산안에 대한 제안설명을 마치고 계속해서 하수도공기업특별회계 세입세출 결산안에 대하여 설명드리겠습니다.
책자 중간 하수도특별회계 세입세출 결산서입니다.
먼저 3쪽부터 설명드리겠습니다.
하수도특별회계입니다.
마찬가지로 제안설명은 자료가 너무 광범위하고 많은 관계로 1번, 총괄표에서 상단에 2번 사업보고서, 하단부에 4번, 결산구성 다음 4쪽 중간 부분 6번, 재무제표 명세는 결산서 책자로 갈음토록 하고 금액은 마찬가지로 1,000원 단위로 절삭하여 보고드리도록 하겠습니다.
7쪽부터 24쪽까지는 사업보고서로 앞서 설명드린 것과 갈음토록 하겠습니다.
27쪽입니다.
3번, 예산결산보고서에 결산총괄표에 대해서 설명드리도록 하겠습니다.
2018년도 하수도사업특별회계 수입 예산결산은 수익적 수입이 202억 9,109만 3,000원이고 자본적 수입은 456억 846만 7,000원, 이월 재원은 225억 276만 1,000원으로 총 수입예산은 884억 232만 2,000원입니다.
다음으로 중간 나항, 지출 예산결산은 수익적 지출이 153억 3,581만 4,000원이고 자본적 지출은 197억 3,959만 7,000원, 이월 예산 지출은 107억 7,905만 6,000원으로 총 지출예산은 458억 5,446만 9,000원이 되겠습니다.
하단부 다음 자금결산입니다.
자금 결산은 정기이월액이 363억 5,356만 9,000원이고 수입액은 504억 9,484만 7,000원, 지출액은 458억 5,446만 9,000원입니다.
따라서 409억 9,394만 7,000원이 4기로 이월되었습니다.
다음 5번 항목인 재무제표에 대해 설명드리도록 하겠습니다.
75쪽 5번, 설명드리도록 하겠습니다.
77쪽입니다.
상단 1번, 재무상태표입니다.
마찬가지로 단기는 2018년 12월 30일 기준이며 정기는 2017년 12월 31일 기준입니다.
다음 쪽입니다.
78쪽 설명드리하겠습니다.
상단에 2018년도 단기에서 자금총계는 4,430억 6,384만 9,000원이고 그 아래 굵은 글씨 부채총계는 1,357만 9,000원으로 하단부, 자본총계는 4,430억 5,026만 9,000원입니다.
79쪽입니다.
두 번째로 손익계산서입니다.
박스 안 상단 굵은 글씨 1번, 매출액인 2018년도 단기 영업수익은 93억 7,693만 3,000원이고 그 아래 굵은 글씨 2번입니다.
매출원가인 영업비용은 370억 1,455만 8,000원으로 굵은 글씨 3번입니다.
매출 총 영업 손실은 276억 3,762만 4,000원입니다.
중간 글씨 6번, 영업외 수입은 111억 1,303만 3,000원이고 하단부 굵은 글씨 1번, 영업회수비용은 5억 3,480만 2,000원으로 맨 하단부 8번입니다.
단기 순이익 손실은 183억 9,989만 6,000원으로 2017년도 전기 대비 1억 8,538만 1,000원이 증가하였습니다.
참고해주시기 바랍니다.
117쪽입니다.
110쪽 다음은 8번 항목인 참고자료에 대해 설명드리도록 하겠습니다.
119쪽입니다.
1번, 총괄원가 계산서에 대해 설명드리도록 하겠습니다.
2018년도 단기하수사업특별회계 사용료 수익 및 총괄 원가를 설명드리면 연간하수처리량은 1,863만 4,246톤이며 그중 1,246만 7,536톤에 대한 요금을 부과하여 사용료 수익은 93억 7,693만 3,000원으로 총괄 원가가 561억 1,195만 8,000원 대비 467억 4,302만 7,000원 결함이 발생하였습니다.
또한 2018년도 하수처리의 생산원가는 톤당 4,501원이고 부과된 요금은 톤당 752원으로 요금 현실화율은 16.71%입니다.
따라서 498.4%인 3,749원의 인상요인을 현재 가지고 있습니다.
참고로 저희 시에서는 2015년부터 2020년까지 상수도요금 현실화율은 60%, 하수도는 30%까지 계획을 수립해서 현재 추진 중에 있음을 말씀드리겠습니다.
이렇게 하수도 요금이 많은 결함이 발생하는 주요 요인은 현재 우리 시에서 집중적으로 하수처리장 신설 결과 관로 설치를 하기 위하여 많은 사업비를 투자하고 있는 원인이 제일 큰 원인입니다.
따라서 하수도 보급률이 85% 현재 74.5%입니다.
85% 이상 추진되면 결함액은 점점 들어올 것으로 예상됩니다.
참고로 우리 시는 앞서 설명 같이 현재 요금 현실화 댁에서 인상을 하고 있음을 설명드리면서 나머지 자료는 책자로 갈음토록 하겠습니다.
이상으로 상수도 및 하수도 공기업특별회계 세입세출 결산에 대해 제안설명을 마치겠습니다.
감사합니다.